「確定申告、やらなきゃいけないのはわかってるけど、何から手をつけたらいいの？」
—そんな悩みを持つあなたへ。難しそうに見えて、実は手順さえ知れば誰でもできます。
この記事では、
副業・フリーランス・初心者の方に向けて
確定申告の基本をやさしく解説します。
確定申告って何？
確定申告とは、1月1日〜12月31日の1年間に得た収入と、納める税金の額を自分で計算して税務署に報告する手続きです。
会社員の方は会社が「年末調整」で代わりにやってくれますが、副業収入が年間20万円を超えた場合は自分で申告が必要になります。
相談者「え、副業してたら全員申告が必要なの？」
みる「収入が年20万円を超えたら必要です。ただ住民税は金額に関わらず申告が必要なケースもあるので注意が必要ですよ。」
- フリーランス・個人事業主として収入がある
- 会社員だが副業収入が年20万円超
- 不動産収入・株式・仮想通貨などの投資収益がある
- 医療費控除・住宅ローン控除を初めて申請する
青色申告 vs 白色申告
申告方法は2種類あります。
初心者は白色申告から始めても構いませんが、副業を本格化させるなら青色申告が断然おすすめ。
確定申告の流れ（5ステップ）
領収書・明細・振込通知をかき集めて1年分を整理。副業収入はすべて対象。
- 領収書
- レシート
- 振込明細
- 源泉徴収票
- 通帳のコピー
- 請求書控え
みる「私の場合、デザイン・クリエイター業では通信費・機材・書籍・サブスクも経費に計上しています。何が経費になるか迷ったら、事業との関連性を基準に考えましょう。」
会計ソフト（freee・弥生・マネーフォワード）か、国税庁「確定申告書等作成コーナー」を使って収支を入力。
- freee（初心者向け）
- 弥生（シンプル操作）
- マネーフォワード（連携強）
- 医療費控除
- ふるさと納税（寄附金控除）
- iDeCo（小規模企業共済等掛金控除）
- 生命保険料控除
- 住宅ローン控除
ふるさと納税はワンストップ特例を使っていても、副業収入がある場合は確定申告で改めて申告が必要です。
ワンストップ特例の効力が無効になるため注意しましょう。
- e-Tax（オンライン・最推奨）
- 郵送（税務署宛・消印有効）
- 窓口持参（2月16日〜3月15日）
- e-Tax（オンライン・最推奨）
- 郵送（税務署宛・消印有効）
- 窓口持参（2月16日〜3月15日）
期限：3月15日まで
振込・コンビニ払いOK
節税のポイント
副業・フリーランスの方が申告時に見落としがちな経費があります。
通信費、書籍代、セミナー参加費、自宅作業の家賃按分などは
事業に関係があれば経費として計上できます。
また、ふるさと納税やiDeCoも所得控除として節税に有効です。
iDeCoは掛金が全額所得控除になるため、副業収入がある方にも特におすすめです。
まとめ
確定申告は、手順さえわかれば誰でもできます。
まずは1年分の収入と経費を整理することからスタートし、会計ソフトを使えば入力もスムーズです。
ふるさと納税やiDeCoなどの控除をしっかり活用すれば、思った以上に節税できることも少なくありません。
提出はe-Taxが一番ラクで、還付金も早く受け取れます。
「難しそう」と後回しにするより、今年から一歩踏み出してみましょう。
正しく申告することが、お金と上手に付き合う第一歩です。
