副業で開業届を出したあと
次に悩むのが「青色申告」と「白色申告」
どっちを選ぶべきかという問題です。
なんとなく「青色の方が得そう」と思っている方も多いですが
実は仕組みを理解していないと損をする可能性
もあります。
私自身も最初はよく分からず選びましたが、実際に運用してみて「これは青色一択だな」と感じました。
この記事では、FP1級の知識と実体験をもとに
青色申告と白色申告の違い・メリット・選び方をわかりやすく解説します。
迷ったら青色申告一択
結論から言うと、迷ったら青色申告がおすすめです。
理由はシンプルで、節税効果が圧倒的に大きいからです。
そしてこれは、実際に体験して強く感じていることです。
相談者「でも青色って手続きが大変そうで…」
みる「最初はそう思いますよね。でも今は会計ソフトがほぼ自動でやってくれるので、思ったより全然大変じゃないんです。この記事で詳しく解説しますね。」
青色申告 vs 白色申告 違いを一覧で比較
| 項目 | 青色申告 | 白色申告 |
|---|---|---|
| 特別控除 | 最大65万円 | なし |
| 帳簿の種類 | 複式簿記 | 簡易帳簿でOK |
| 赤字の繰越 | 3年間OK | 不可 |
| 家族への給与 | 経費にできる | 不可 |
| 事前申請 | 必要 | 不要 |
| 手間 | やや多い | 少ない |
| 節税効果 | 高い | 低い |
一言でまとめると
青色＝手間あり・節税大
白色＝楽だけど節税弱いです。
青色申告のメリット
① 最大65万円の特別控除（最強の節税）
青色申告最大の魅力がこれです。所得から最大65万円を差し引けるため、税金の計算上の所得を大きく圧縮できます。副業レベルの所得であれば、「税金ほぼ0円ライン」に入ることも十分あり得ます。
相談者「65万円控除って、65万円がそのまま返ってくるの？」
みる「違います！65万円分の所得に税金がかからなくなる、ということです。税率20%なら65万円×20%＝13万円の節税になります。住民税にも影響するので実際の効果はさらに大きいですよ。」
② 赤字を3年間繰り越せる
副業初年度は初期投資などで赤字になることもあります。
青色申告ならその赤字を翌年以降3年間繰り越して所得から差し引けるため、将来の節税につながります。
白色申告にはこの仕組みがありません。
③ 家族への給与を経費にできる（青色事業専従者給与）
配偶者や家族が副業を手伝っている場合、条件を満たせば支払った給与を経費にできます。
白色申告でも「専従者控除」はありますが、上限が低く効果は限定的です。
青色申告のデメリットと解決策
青色申告のデメリットは以下の3点ですが、今はほぼすべて解決できます。
| デメリット | 解決策 |
|---|---|
| 複式簿記の知識が必要 | 会計ソフトが自動仕訳してくれる |
| 帳簿付けが面倒 | 口座・カード連携で自動取込 |
| 事前申請が必要 | 開業時に一度出すだけでOK |
▼ 初心者におすすめの会計ソフト3選
みる「私はfreeeを使っています。銀行口座とクレジットカードを連携させたら、日々の記帳はほぼ自動で終わるようになりました。月の作業時間は10〜15分くらいです。」
白色申告のメリット・デメリット
| メリット | デメリット |
|---|---|
| ・帳簿付けが簡易でいい ・事前申請が不要 ・とにかく手続きが楽 | ・特別控除がゼロ ・赤字の繰越ができない ・家族への給与を経費にできない ・節税効果がほぼない |
みる「正直なところ、長く副業を続けるつもりなら白色申告を選ぶ理由はほぼありません。『とりあえず今年だけ』と白色を選んでしまうと、その年の節税メリットをまるごと逃すことになります。」
【実体験】青色申告で税金が0円になった話（超重要）
ここはかなり重要なので、体験ベースで伝えます。
私の副業所得は年によってバラつきがありますが、経費を差し引いた所得が65万円以下になる年があります。
このときどうなるかというと——
青色申告の65万円控除によって課税所得が0円になります。
つまり、副業分の所得税がかからない状態になるんです。
実際に経験して感じたのは、「知らないだけでこんなに差が出るのか…」という驚きでした。
もしこれが白色申告だった場合、控除がないのでそのまま課税対象になってしまいます。この差はかなり大きいです。
例：副業所得50万円の場合（税率5%）
| 白色申告 | 青色申告（65万円控除） | |
|---|---|---|
| 副業所得 | 50万円 | 50万円 |
| 特別控除 | なし | △50万円（控除しきり） |
| 課税所得 | 50万円 | 0円 |
| 所得税 | 約2.5万円 | 0円 |
| 節税額 | ― | 約2.5万円 |
※住民税の節税効果を含めると実際の差はさらに大きくなります
どっちを選ぶべき？タイプ別まとめ
青色申告がおすすめな人
- 副業で収入を増やしたい
- 継続する予定がある 節税効果を最大化したい
- 会計ソフトを活用できる環境がある
白色申告でもいい人
- 収入がほぼない
- とりあえず試すだけ
副業の仕事はどこで探す？
青色申告の準備ができたら、次は副業収入を増やすステップです。
副業の仕事探しには、案件数が豊富なクラウドソーシングサービスの活用がおすすめです。
デザイン・動画・Web制作・ライティングなど、自分のスキルに合った案件をすぐに探せます。
スキルを販売したい方には、ココナラがおすすめです。
デザイン・動画編集・HP制作など、みるさんのような副業スキルをそのまま出品できます。
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まとめ
青色申告と白色申告の違いをまとめると、節税したいなら青色一択・楽さ重視なら白色です。
実体験としても、所得が65万円以下なら副業分の税金がかからないケースがあります。
これはかなり大きなメリットです。
迷っている方は青色申告を選んでおけば間違いありません。
まずは会計ソフトを無料で試してみるところから始めましょう。
