あなたの社会保険料を決める数字の正体

給与明細を見ると「標準報酬月額」という
謎の数字が書いてある。

実際の給料とちょっと違うし
何のために使われているのかよくわからない——

そんな経験、ありませんか？

私自身、FPの勉強をする中でこの数字が
健康保険・厚生年金の保険料計算の土台になっていると知ったとき、正直驚きました。

たった一つの「等級」が、毎月数千〜数万円の差を生むこともあるんです。

この記事では、標準報酬月額の仕組みと決まり方

そして「自分の等級を確認する方法」まで図解をまじえてわかりやすく解説します。

標準報酬月額とは？

標準報酬月額とは、社会保険料（健康保険・厚生年金保険）の計算に使う「みなし月給」です。

毎月の給料には残業代や手当など変動要素が多く、そのままでは保険料計算が複雑になってしまいます。

そこで日本の社会保険制度では、月収をあらかじめ決められた「等級」に当てはめ、その等級に対応する標準報酬月額を使って保険料を計算する仕組みにしています。

ひと言でいうと

標準報酬月額の計算に含まれる報酬は、基本給だけではありません。
以下のものがすべて合算されます。

スクロールできます

⚠️ 注意
通勤手当も含まれる点は見落としがち。
月3万円の通勤定期代があれば、それも報酬に加算されて等級が上がる可能性があります。

月収を「報酬月額」の範囲に当てはめると、対応する「標準報酬月額」が決まります。

以下は厚生年金保険の等級表（主要部分の抜粋）です。

スクロールできます

等級	報酬月額（以上〜未満）	標準報酬月額	厚生年金保険料（本人負担）
5	〜10.1万円	98,000円	約8,967円
8	13.5万〜14.75万円	140,000円	約12,810円
13	21万〜23万円	220,000円	約20,130円
17	27万〜29万円	280,000円	約25,620円
20	33万〜35.5万円	340,000円	約31,110円
24	44.5万〜48万円	460,000円	約42,090円
32（上限）	63.5万円〜	650,000円	約59,475円

※ 厚生年金保険料率18.3%（2024年度）、労使折半後の本人負担額（概算）。
実際の金額は保険者・年度により異なります。

合計すると毎月約39,620円が天引きされる計算です。
年間にすると約47.5万円。

標準報酬月額が一等級上がるだけで
年間数万円単位で保険料が変わることがわかります。

標準報酬月額は毎月変わるわけではありません。
主に3つのタイミングで決定・改定されます。

スクロールできます

⚠️ 4〜6月は残業に注意！定時決定は4月・5月・6月の平均報酬で1年分の等級が決まります。
この時期に残業が多かったり昇給があったりすると、9月以降の保険料がずっと高くなる可能性があります。