DC（企業型確定拠出年金）は知っているけれど、そもそもDBって何？
会社員の約23％（約4人に1人弱）が
確定給付企業年金（DB：Defined Benefit）に加入していると推計されています。
しかし実際のところ、DCに比べて存在感が薄い制度だと感じている方も多いのではないでしょうか。
その理由としては、
- 年金の運用はすべて会社が行う
- 将来の給付額があらかじめ決まっている
- 個人が運用に関わることがほとんどない
といった点が挙げられると思います。
つまり、社員自身が制度を意識する機会が少ないのです。
しかし、退職時にいくら受け取れるのかを把握しておくことは、
老後資金や退職後のライフプランを考えるうえで非常に重要です。
正直に言うと、私自身もFPの勉強を始めるまでは「名前を知っている程度」で
内容はほとんど理解していませんでした。
ですが、FPの勉強を通して制度の仕組みを知ることで、
- 退職時に受け取れるお金のイメージができる
- 将来のお金に対する不安が軽減される
といったメリットを実感しました。
「知らないまま」にしておくのは、もったいない制度だと思います。
今回は実際に企業型DCに加入している私自身の経験と、FPの知識をもとにわかりやすく解説していきます。
一緒にマネーリテラシーを高めていきましょう。
DB（確定給付年金）とは
- 将来もらえる年金額があらかじめ決まっている制度
- 会社が年金の運用を行う
- 運用がうまくいかなくても 不足分は会社が負担
退職すると
- 年金として毎月もらう
- 一時金（まとめて）でもらう
などを選べることがあります。
つまり 「将来いくらもらえるか決まっている年金」です。
DBはいくらもらえるの？
確定給付企業年金（DB）の計算式は会社ごとに違います。
①給与比例型
退職時の給与 × 支給率 × 勤続年数
例）計算40万円 × 0.005 × 30＝ 6万円 / 月
年額72万円 / 年
②ポイント制
会社が毎年ポイントを付ける方式
例）毎年ポイント：10 勤続30年
10 × 30 ＝ 300ポイント
ポイント単価 1ポイント＝200円
300 × 200＝60,000円 / 年
現状の内容は下記ｍに記載しております。
- 会社の 企業年金通知書
- 退職金規程
- 企業年金基金のサイト
- 人事・総務に確認
DBとDCの違い
よかったら下記の企業型DCについての投稿をご覧ください。
| 項目 | DB | DC |
| 正式名称 | 確定給付企業年金 | 確定拠出年金 |
| 将来の金額 | 会社が保証 | 自分の運用で変わる |
| 運用する人 | 会社 | 自分 |
| リスク | 会社が負う | 自分が負う |
| もらえる額 | だいたい決まっている | 増えることも減ることもある |
| まとめ | 安定年金 | 投資年金 |
会社の負担を減らすため、DBからDCへの移行が目立ちます。
ちなみに私はDB・DCと共に制度が適用であり、DBは20年務めて300ポイント（1ポイント=1万）ぐらいです。
運用はもちろん会社の為、現状の把握だけ行い将来の蓄えを把握しております。
DBのメリット
将来の受取額が決まっている
老後資金の計画が立てやすい。DCにはない安定感があります。資産は攻めと守りのバランスが大事で
この制度があるからこそDCは投資に振り切ってもいいかもしれまんせね。
投資の知識が不要
会社が運用する為、基本的におまかせです。
しかし、おまかせだからといって放置するのは違いますよね。これも大事な資産です。
自分自身で把握しておくことが大事ですね。
安定性が高い
運用リスクは会社。あらかじめ決まっている為、やはり安心感はありますよね。
DBのデメリット
転職に弱い
長く働く人に有利。DBは「長く同じ会社で働くほど多くもらえる」仕組。
途中で転職すると 年金額が少なくなりやすいです。
制度変更の可能性
会社の経営状況などで 給付内容が見直されることがある。
DBから 確定拠出年金（DC）へ 制度変更されるケースもある。
将来の制度が今のまま続くとは限らない可能性があるということです。
自分で増やせない
投資運用はできない。つまりは安全資産ですね。
まとめ
DBは比較的安定した資産ですが、内容をきちんと理解し、定期的に確認することが大切だと思います。私は毎月一度、状況を確認するようにしています。
退職時に受け取るDC・DBや退職金は、いずれも自分の大切な資産です。もしもの時に慌てないためにも、制度を理解し現在の状況を把握しておくことが、心の安心や将来への備えにつながると感じています。
以上、みるでした。
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